부부 합산 6억까지 비과세, 내년에 나오는 '이' 계좌 무조건 만드세요 (여운봉 2부) #절세 #세액공제 #연금저축
학습 메모
별도로 작성한 학습 메모이며 원영상 제작자의 발언이 아닙니다. 영상의 모든 주장을 검증한 것은 아닙니다.
이전액과 공제 대상액, 환급액을 나눠 계산하기
가정: ISA 만기자금 3,000만 원을 요건에 맞게 연금계좌로 이전하고, 추가 공제를 적용할 세액이 충분하다고 하자. 이전액의 10%인 300만 원이 추가 공제 대상 한도이며, 국세 세액공제율 15%를 적용하면 세금 감소액은 45만 원이다. 12%라면 36만 원이다. 이는 지방소득세 효과를 제외한 계산으로, 300만 원을 그대로 환급받는다는 뜻이 아니다. 추가 혜택과 함께 향후 인출 조건·생활자금 필요를 비교해야 한다.
직접 점검하기
- 이전 금액에 적용한 비율과 공제 대상액에 적용한 세율을 구분했는가?
- ISA의 최소 유지기간이 지났다는 사실과 실제 계약 만기·연장 여부를 각각 확인했는가?
적용의 한계
교육용 가정 계산이다. 추가 공제는 이전한 과세연도에 적용되며, 실제 적용에는 만기·이전 기한과 소득·세액 등 요건 확인이 필요하다. 국세청 안내상 연금계좌 공제율을 사용했으며 실제 환급액이나 개인별 유불리를 보장하지 않는다. 신설 ISA 개편안은 확정 시행 조건으로 사용하지 않았다.
학습 가이드
- 이 영상에서 확인할 것
- 같은 투자상품도 계좌에 따라 과세 시점과 인출 조건이 달라지는 구조를 이해한다. ISA를 연장할지 연금으로 이전할지 비교하고 신설 계좌의 정책 설명을 읽는 기준을 얻는다.
- 알아두면 도움되는 것
- 납입한도를 비과세 수익과 혼동하지 않고, 이전액에 적용되는 공제 대상 비율과 세액공제율을 따로 계산한다. 자금 사용 시점·재가입 자격·계약 만기·과세 유형을 함께 확인해 세제 혜택만으로 계좌를 선택하는 오류를 줄인다.
시간순
5개 구간ISA의 3년은 최소 유지기간이며 곧바로 모든 혜택이 소멸하는 시점은 아니므로 계약 만기와 연장 가능 여부를 확인한다. 연금 이전 시 이전액의 10%, 최대 300만 원은 추가 세액공제 대상 한도이지 그대로 받는 환급액이 아니며, 실제 세금 감소는 공제율과 산출세액 등에 따라 달라진다. 해지·재가입과 이전을 비교할 때는 재가입 자격·이전 기한·자금 사용 계획을 살피고, 국내 주식도 배당과 손익통산을 고려해 계좌 밖으로 무조건 옮긴다고 결론내리지 않는다.